ISA 계좌 만기 시, 재가입과 연장 중 최적의 절세 전략은 개인의 수익률, 소득, 자금 계획에 따라 결정됩니다.
ISA 계좌 만기 재가입 비과세 핵심정리
- 재가입 시, 3년 후 비과세 한도(200~400만원)가 초기화되어 다시 적용됩니다.
- 해지 후 60일 이내 신규 계좌 개설이 필수입니다.
- 수익률 높으면 재가입, 낮거나 손실 시 연장이 유리합니다.
- 고소득자는 장기 유지로 금융소득종합과세 및 건보료 부담을 줄입니다.
- 노후 대비 시 연금 계좌 이전으로 최대 300만원 세액공제가 가능합니다.
| 구분 | ISA 계좌 만기 연장 | ISA 계좌 해지 후 재가입 |
|---|---|---|
| 비과세 한도 | 기존 한도 유지. | 비과세 한도 초기화. |
| 세금 혜택 | 과세이연, 장기 분리과세 유지. | 비과세 한도 재활용. |
| 납입 한도 | 미사용분 이월 가능. | 새로운 연간 한도로 시작. |
| 적합 대상 | 수익률 낮거나 손실 중, 고소득자. | 비과세 한도 근접/초과 투자자. |
| 주의사항 | 서민형 자격 상실 가능성. | 해지 후 60일 이내 재가입 필수. |
ISA 계좌 만기 후 '재가입' 전략: 비과세 한도 초기화
ISA 만기 후 재가입은 비과세 한도(일반형 200만원, 서민형 400만원)를 초기화하여 절세 효과를 반복 활용하는 전략입니다. 수익이 한도를 초과했다면 재가입이 유리합니다. '풍차 돌리기'로 세금 절감 효과를 누릴 수 있습니다.
ISA 계좌 재가입 절차 및 유의사항
- 1단계: 기존 ISA 계좌 만기 확인 및 해지 신청.
- 2단계: 해지일로부터 60일 이내 신규 ISA 계좌 개설.
- 3단계: 신규 ISA 계좌 납입 한도 및 가입 자격 확인.
재가입 시 연 납입 한도(2,000만원) 적용에 유의해야 합니다. 2025년부터 총 납입 한도(1억원→2억원) 확대가 예상되니 확인이 필요합니다. 금융소득종합과세 대상자 또는 과거 대상자였던 경우 가입이 제한될 수 있습니다.
ISA 계좌 만기 연장 vs. 재가입: 당신에게 더 유리한 선택은?
- 높은 수익률 및 한도 초과 시: 재가입으로 비과세 한도 초기화가 유리합니다.
- 낮은 수익률 또는 손실 시: 만기 연장으로 과세이연 효과를 지속하는 것이 낫습니다.
- 고소득자: 장기 유지로 금융소득종합과세 및 건보료 부담을 줄입니다.
- 노후 대비: 연금 계좌 이전 시 최대 300만원 세액공제 혜택을 받습니다.
ISA 계좌 만기 연장의 장점: 납입 한도 이월
ISA 만기 연장은 세제 혜택 지속 외에 '납입 한도 이월'이 가능합니다. 이는 사용하지 않은 연간 납입 한도를 다음 해로 넘겨 더 많은 금액을 납입할 수 있게 합니다. 2025년 총 납입 한도 확대와 맞물려 장기적인 자금 운용에 유리합니다.
ISA 계좌 만기 연장 시 핵심 고려 사항
ISA 만기 연장/재가입은 자산 관리 계획과 연동해야 합니다. 시장 변동성 고려 시 연장이 유리할 수 있습니다. 보유 상품 만기를 ISA 만기보다 먼저 조정해야 세제 혜택을 유지합니다. 만기 3개월 전 금융기관 문의가 필수입니다.
FAQ
A. 만기 후 일정 기간 지나면 일반 계좌로 전환되어 비과세 혜택이 사라집니다. 만기 3개월 전 연장/해지 결정이 중요합니다.
A. 네, 의무 기간 중에도 원금 인출은 가능하나, 재납입은 불가합니다.
결론: 당신의 ISA 만기, 현명한 선택으로 절세 효과 극대화
ISA 만기 시점은 절세 전략 재정비의 기회입니다. 2025년 세법 개정, 개인 투자 성향, 소득 수준, 재정 목표를 고려해 연장 또는 재가입을 결정해야 합니다. 아는 만큼 절세하고 수익을 높입니다.
ISA 만기 후 최적 전략은 개인 맞춤형 결정입니다.
본 정보는 2025년 10월 현재 기준이며, 실제 결정 시 전문가 상담을 권장합니다.